有網(wǎng)友問，43年工齡，個(gè)人賬戶余額6.5萬元，養(yǎng)老金能領(lǐng)多少？

養(yǎng)老金是這樣計(jì)算的，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金三部分構(gòu)成。

（一）基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式：退休上年度社會(huì)平均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

也有的地方，是直接將退休上年度社會(huì)平均工資×本人的平均繳費(fèi)指數(shù)的結(jié)果稱之為本人的指數(shù)化平均繳費(fèi)工資。

退休上年度社會(huì)平均工資，過去一般指的是當(dāng)年的社平繳費(fèi)基數(shù)。但是2019年China社平繳費(fèi)基數(shù)的口徑，明確統(tǒng)一為全口徑城鎮(zhèn)就業(yè)人員社會(huì)平均工資，按照60%~300%的上下限執(zhí)行。目前計(jì)算使用的社平工資China正在實(shí)施過渡，每年由人社廳統(tǒng)一公布稱之為當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。

本人的平均繳費(fèi)指數(shù)，指的是本人的平均繳費(fèi)檔次。繳費(fèi)指數(shù)實(shí)際上等于某一繳費(fèi)年度的所有繳費(fèi)月份的繳費(fèi)基數(shù)之和，除以當(dāng)年的社平繳費(fèi)基數(shù)。

不過由于社會(huì)平均工資口徑的變化，繳費(fèi)檔次轉(zhuǎn)換的繳費(fèi)指數(shù)會(huì)略低一些。比如說60%的繳費(fèi)基數(shù)是3500元，計(jì)發(fā)養(yǎng)老金的基數(shù)是7000元，實(shí)際計(jì)算出來的繳費(fèi)指數(shù)只有0.5。

繳費(fèi)年限包括了視同繳費(fèi)年限和實(shí)際繳費(fèi)年限。視同繳費(fèi)年限主要指的是實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，以前原國有企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工的連續(xù)工齡，憑借檔案來認(rèn)定的。

實(shí)際上，由于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額不多我們可以大體推算出平均繳費(fèi)指數(shù)。如果說個(gè)人賬戶余額有6.5萬元，按照0.65的平均繳費(fèi)指數(shù)計(jì)算。

實(shí)際上，繳費(fèi)年限一年平均繳費(fèi)指數(shù)是0.6的情況下，可以領(lǐng)取0.8%的退休上年度社會(huì)平均工資。如果繳費(fèi)指數(shù)提升至0.8，可以領(lǐng)取的退休上年度社會(huì)平均工資為0.9%。繳費(fèi)指數(shù)每提升0.01，社會(huì)平均工資可以領(lǐng)取0.05%的。因此，平均繳費(fèi)指數(shù)0.65，每繳費(fèi)一年可以領(lǐng)取社會(huì)平均工資就是0.825%。

繳費(fèi)年限43年，可以領(lǐng)取35.475%的社平工資。假設(shè)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)為6000元，結(jié)果為2128元。

實(shí)際上養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)每年都在增值，2020年的時(shí)候，各地的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)都普遍在6000到1萬元之間，北京市達(dá)到了9910元。區(qū)域之間的不同也是不可小覷的。

如果養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)是7000元，基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是2483元。

（二）個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)算公式：個(gè)人賬戶的余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

個(gè)人賬戶余額6.5萬元，60歲退休的計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金可以領(lǐng)取467.6元。

實(shí)際上個(gè)人賬戶余額的形成很不簡單。1992~1997年，華夏各地才陸續(xù)建立統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶相結(jié)合的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，從這個(gè)時(shí)候開始才有養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的。

當(dāng)時(shí)蕞初的繳費(fèi)基數(shù)只有兩三百元養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶形成的比例是11%，積累到現(xiàn)在，個(gè)人賬戶錢數(shù)也不多。2005年China進(jìn)一步完善了企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，個(gè)人賬戶的記入比例改為8%。但是改革了養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)辦法，才形成了現(xiàn)在的計(jì)發(fā)機(jī)制。

個(gè)人賬戶的記賬利率，蕞初不低于銀行存款利率。一開始一般是按照一年期定期存款利率計(jì)算，后來2005年以后有各地自行公布，一般提升到了4%~5%之間。2016年開始由China統(tǒng)一公布，當(dāng)年高達(dá)8.31%，近年來一直在6%~8%以上。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的計(jì)發(fā)月數(shù)，實(shí)際上是2005年China完善企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度時(shí)發(fā)放的一張表，至今沒有變過。形成的依據(jù)是2020年的城鎮(zhèn)人均預(yù)期壽命以及按照4%的個(gè)人賬戶利率情況下推算出來的，已經(jīng)不符合實(shí)際。十四五期間將進(jìn)行修訂完善。

（三）過渡性養(yǎng)老金計(jì)算公式。前面所說的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶是1992~1997年陸續(xù)形成的，至于形成之前的繳費(fèi)年限，沒有個(gè)人賬戶養(yǎng)老金怎么辦？因此是計(jì)算過渡性養(yǎng)老金。

具體的計(jì)算公式，各個(gè)省級(jí)統(tǒng)籌區(qū)域自行確定。一般是跟社平工資相掛鉤，過渡系數(shù)是1%~1.4%。

按照山東省的養(yǎng)老金計(jì)算公式，假設(shè)是1995年12月31日前所有的繳費(fèi)年限和視同繳費(fèi)年限都計(jì)算過渡性養(yǎng)老金，這樣計(jì)算過渡性養(yǎng)老金的時(shí)間可能會(huì)有18年左右。

18×1.3%×平均繳費(fèi)指數(shù)（按照0.625），結(jié)果是14.625%的社平工資。社平工資使用7000元計(jì)算（山東省2020年就達(dá)到了6573元），結(jié)果是1024元。

其實(shí)我們也可以看出過渡性養(yǎng)老金中，繳費(fèi)指數(shù)的作用更大。如果平均繳費(fèi)指數(shù)是1的話，過渡性養(yǎng)老金將是23.4%的社平工資，過渡性養(yǎng)老金將達(dá)到1638元。

以上三部分相加，社平工資7000元，平均繳費(fèi)指數(shù)0.25的情況下，基本養(yǎng)老金也能領(lǐng)到4000元左右。

不過，這只是退休時(shí)領(lǐng)取的養(yǎng)老金，退休以后養(yǎng)老金還會(huì)根據(jù)China每年調(diào)整養(yǎng)老金的通知進(jìn)行增加。養(yǎng)老金會(huì)越來越高的，特別是繳費(fèi)年限長的人員，增加的養(yǎng)老金會(huì)更高，這樣是也是相當(dāng)不錯(cuò)的。

這就是我們養(yǎng)老金的計(jì)算方法，希望大家能夠了解。歡迎關(guān)注暖心人社，與大家分享社保知識(shí)。