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證監(jiān)系統(tǒng)離職人員間接持有擬IPO公司不足1股股份，保薦機構(gòu)也要出具專項核查。

12月30日，江蘇康為世紀生物科技股份有限公司（下稱康為世紀）回復(fù)上交所問詢得文件顯示，公司存在梁余音、彭俊衡2名間接自然人股東為證監(jiān)會系統(tǒng)離職人員，不過穿透股權(quán)后發(fā)現(xiàn)，兩人所持股份不足1股。

為封堵證監(jiān)系統(tǒng)離職人員突擊入股擬IPO公司，5月28日，證監(jiān)會發(fā)布《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第2號》（下稱“2號指引”），明確了證監(jiān)系統(tǒng)離職人員不當入股擬IPO公司等5大情形，并提出中介機構(gòu)需對離職人員入股進行核查，并出具專項說明。（詳見：證監(jiān)系統(tǒng)離職人員不當入股遭“封堵”，中介機構(gòu)應(yīng)全面核查并出具專項說明）

兩人被保薦機構(gòu)實施專項核查，系兩人間接持有康為世紀得第10大股東中小企業(yè)發(fā)展基金（江蘇有限合伙）股份（下稱中小基金）。招股書顯示，截至2021年9月20日，中小基金持有康為世紀68.33萬股，持股比例為0.98%。

梁余音于2011年起供職于深交所，任固定收益部助理經(jīng)理，2016年8月離職后加盟易方達資產(chǎn)管理有限公司（下稱易方達資管），擔任總經(jīng)理助理。

前年年10月，易方達資管實施員工持股計劃，梁余音以自有資金認繳出資203.48萬元，獲得珠海聚寧康股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）（下稱“珠海聚寧康”）1.01%股份，而珠海聚寧康為中小基金得間接股東。

上年年8月，中小基金增資入股康為世紀，增資完成后，梁余音間接持有康為世紀得股份，為康為世紀第6層級股東。目前梁余音通過中小基金間接持有康為世紀0.0000001%得股份，間接持有發(fā)行人不足1股股份。

保薦機構(gòu)認為，中小基金在上年年8月投資入股發(fā)行人時，梁余音從證監(jiān)會系統(tǒng)離職已滿三年，其間接入股康為世紀不屬于證監(jiān)會規(guī)定得“在入股禁止期內(nèi)入股”得不當入股情形，不存在利用原職務(wù)影響謀取投資機會，不存在對發(fā)行人享有超額收益或其他特殊利益安排。

彭俊衡是證監(jiān)系統(tǒng)得“老將”，自1996年起歷任證監(jiān)會期貨部副部長、證監(jiān)會正處級調(diào)研員、上海期貨交易所副總經(jīng)理、證監(jiān)會上海專員辦副專員、證監(jiān)會期貨部副主任、證監(jiān)會期貨部正局級巡視員、上海中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司總經(jīng)理、證監(jiān)會上海監(jiān)管局正局級巡視員，于2017年12月從前單位離職，自2018年至今任職于上海富友金融服務(wù)集團股份有限公司。

彭俊衡得間接入股情況與梁余音相似，其于前年年9月，以1000萬元自有資金投資天津飛旋科技股份有限公司（以下簡稱“天津飛旋”），而天津飛旋為中小基金得間接股東。

上年年8月，中小基金增資入股康為世紀，增資完成后，彭俊衡間接持有康為世紀得股份，為發(fā)行人第7層級股東。目前彭俊衡通過中小基金間接持有康為世紀約0.00000022%得股份，間接持有發(fā)行人不足1股股份。

因為彭俊衡間接入股康為世紀，距離其離開證監(jiān)系統(tǒng)不足3年，根據(jù)2號指引，該行為屬于“在入股禁止期內(nèi)入股”得不當入股情形。

不過，2號指引自2021年6月1日期執(zhí)行，據(jù)其規(guī)定，指引發(fā)布前已離職人員，其入股行為不適用入股禁止期清理得規(guī)定，但應(yīng)按本指引進行核查說明。因此，彭俊衡間接入股康為世紀得情形可不進行清理。

值得一提得是，滬深交易所曾于6月中旬發(fā)布通知，擬IPO企業(yè)股東穿透核查得底線為10萬股或持股比例0.01%，低于這一標準得可不進行穿透核查（詳見：擬IPO企業(yè)得哪些股東需被穿透核查？滬深交易所得量化標準“紅線”來了）。不過有業(yè)內(nèi)人士指出，在實踐中涉及到證監(jiān)會系統(tǒng)離職官員得，不適用上述標準，無論是持股10萬以下，還是持股0.01%以下都要穿透核查。