新浪財經(jīng)訊 2月12日,湖南證監(jiān)局披露對“加加食品”及其控股股東“湖南卓越”涉嫌信息披露違法違規(guī)一案的處罰決定書。
經(jīng)查明,當(dāng)事人存在以下違法事實(shí):
一、未及時披露控股股東非經(jīng)營性資金占用情況
2018年2月9日、2月11日,因迫于外部債務(wù)壓力,加加食品、湖南卓越實(shí)際控制人、時任董事長楊振指示加加食品財務(wù)人員將加加食品2,400萬元轉(zhuǎn)給其指定的自然人劉某渝,將3,000萬元轉(zhuǎn)給加加食品控股股東湖南卓越控制的湖南派仔食品有限公司(以下簡稱“湖南派仔”),公司時任董事、財務(wù)總監(jiān)段維嵬代楊振簽字審批同意付款,公司時任董事、總經(jīng)理劉永交,公司時任董事、董事會秘書彭杰,公司時任監(jiān)事王彥武知悉上述資金轉(zhuǎn)賬事項(xiàng)。
上述兩筆轉(zhuǎn)賬金額合計5400萬元,占公司2017年年報經(jīng)審計凈資產(chǎn)的2.62%,未經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理辦公會審議,在事項(xiàng)發(fā)生時,未通過臨時公告予以及時披露,截至2018年5月28日前述資金占用已全部歸還。
加加食品對上述違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員為楊振、其他直接責(zé)任人員為段維嵬、劉永交、彭杰、王彥武;
湖南卓越作為加加食品控股股東指使上市公司實(shí)施上述行為,直接負(fù)責(zé)的主管人員為楊振。
二、未按規(guī)定披露與控股股東關(guān)聯(lián)方交易情況
2017年3月7日至2018年1月30日,為向外部保理等機(jī)構(gòu)融資或幫助湖南卓越對外借款提供質(zhì)押,楊振指使加加食品財務(wù)人員收集公司出納保管的銀行U盾、密碼,公司財務(wù)副總監(jiān)保管的復(fù)核U盾、密碼,交給湖南卓越財務(wù)總監(jiān)蔡某珍,由蔡某珍指使湖南卓越會計周某銘使用加加食品的銀行U盾、密碼,通過網(wǎng)上銀行向關(guān)聯(lián)方寧夏可可美生物工程有限公司(以下簡稱“寧夏可可美”)、寧夏玉蜜淀粉有限公司(以下簡稱“寧夏玉蜜淀粉”)開具商業(yè)承兌匯票合計金額69,880萬元,向楊振指定的深圳市農(nóng)耕世紀(jì)農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司(以下簡稱“農(nóng)耕世紀(jì)”)開具商業(yè)承兌匯票2000萬元,公司時任副董事長楊子江知悉、參與上述關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。
上述向?qū)幭目煽擅?、寧夏玉蜜淀粉開具的合計69,880萬元商業(yè)承兌匯票中,有3,000萬元匯票被寧夏可可美轉(zhuǎn)回加加食品,未實(shí)際使用;有66,880萬元匯票由楊振指使蔡某珍讓寧夏可可美、寧夏玉蜜淀粉財務(wù)人員向外部保理等機(jī)構(gòu)背書貼現(xiàn)或用于湖南卓越對外借款提供質(zhì)押,其中,63,880萬元匯票被貼現(xiàn),貼現(xiàn)金額合計59,741.22萬元,最終均被湖南卓越或楊振使用,3000萬元匯票被用于為湖南卓越對外借款提供質(zhì)押。
上述向農(nóng)耕世紀(jì)開具的2,000萬元商業(yè)承兌匯票,被用于湖南卓越向農(nóng)耕世紀(jì)借款2,000萬元提供質(zhì)押。
上述合計開具71,880萬元商業(yè)承兌匯票的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng),占公司2017年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的34.91%,未經(jīng)加加食品董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理辦公會審議,不具有真實(shí)的交易背景,在事項(xiàng)發(fā)生時,均未按照規(guī)定予以披露;截至2018年9月28日,前述商業(yè)承兌匯票已全部結(jié)清。
加加食品對上述違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員為楊振、其他直接責(zé)任人員為楊子江;
湖南卓越作為加加食品控股股東指使上市公司實(shí)施上述行為,直接負(fù)責(zé)的主管人員為楊振。
三、未及時披露為控股股東提供擔(dān)保情況
2017年11月楊振使用加加食品的公章,以加加食品的名義為湖南卓越對外借款提供擔(dān)保,合計金額29,500萬元,占公司2017年年報經(jīng)審計凈資產(chǎn)的14.33%,未經(jīng)加加食品董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理辦公會審議,在事項(xiàng)發(fā)生時,未通過臨時公告予以及時披露,公司時任副董事長楊子江知悉、參與上述對外擔(dān)保事項(xiàng);截至2018年9月28日,前述違規(guī)擔(dān)保已全部解除。
加加食品對上述違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員為楊振、其他直接責(zé)任人員為楊子江;
湖南卓越作為加加食品控股股東指使上市公司實(shí)施上述行為,直接負(fù)責(zé)的主管人員為楊振。
以上事實(shí),有相關(guān)合同、銀行資金流水、工商登記資料、公司相關(guān)公告、董事會會議文件、股東會會議文件以及相關(guān)當(dāng)事人詢問筆錄等證據(jù)證明,足以認(rèn)定。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度,依據(jù)《證券法》第一百九十三條的規(guī)定,湖南證監(jiān)局決定:
一、對加加食品給予警告,并處以罰款40萬元;
二、對湖南卓越給予警告,并處以罰款40萬元;
三、對楊振給予警告,并處以罰款20萬元,其中作為加加食品直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款10萬元,作為湖南卓越直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款10萬元;
四、對楊子江、段維嵬給予警告,并分別處以罰款5萬元;
五、對劉永交、彭杰、王彥武給予警告,并分別處以罰款3萬元。